Служба госдоходов расширяет круг информаторов.

Служба госдоходов расширяет круг информаторов.

Служба госдоходов расширяет круг информаторов.Для содействия раскрытию преступных деяний в области государственных доходов с 1 января 2017 года Служба госдоходов начала получать информацию о подозрительных сделках в налоговой области не только от кредитных учреждений и лиц, предоставляющих платежные услуги, а также от остальных субъектов закона «О предотвращении легализации полученных преступных путем средств и финансирования терроризма» (далее – NILLTFN).

Внесенные в закон «О налогах и пошлинах» изменения устанавливают, что все субъекты NILLTFN с января текущего года должны подавать в службу информацию о соответствующих установленным в статье 22.2 закона «О налогах и пошлинах» признакам подозрительных сделок в налоговой области, если их совершают лица, страной резиденции (регистрации) которых является Латвийская Республика.

Цель законодательных поправок — способствовать раскрытию нарушений закона, в результате которых может быть злонамеренно снижен размер вносимого в государственный бюджет налогового платежа или увеличен размер возвращаемого из государственного бюджета налога.

В расширенный круг информаторов теперь входят:

– налоговые консультанты,

– бухгалтеры внешних услуг,

– присяжные ревизоры,

– коммерческие общества присяжных ревизоров,

– присяжные нотариусы,

– присяжные адвокаты,

а также другие независимые лица, предоставляющие юридические услуги.

Но и это еще не все информаторы. Делиться своими смутными подозрениями с налоговыми органами в Латвии обязаны лица, которые работают как агенты или посредники в сделках с недвижимой собственностью, организаторы лотерей и азартных игр, лица, которые предоставляют услуги инкассации, юридических и физических лиц, занимающихся торговлей транспортными средствами, а также посредничеством в упомянутых сделках.

То же самое относится к тем, кто занимается торговлей драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них.

Кстати, информацию о подозрительных сделках в налоговой области уже с 1 апреля прошлого года Служба госдоходов получает от кредитных учреждений и лиц, предоставляющих платежные услуги. Уже есть первые результаты: в период с апреля до конца декабря 2016 года СГД от кредитных учреждений и лиц, предоставляющих платежные услуги, получила 262 уведомления о подозрительных сделках в налоговой области, в которые была включена информация о 4473 сделках.

Можно смело предположить, что в наступившем году поток «подозрительной» информации, поступающей на проверку в СГД, резко вырастет.

Кандидат экономических и юридических наук Артур Ересько.
41
Комментарии (0)

Выберите из списка
2017
2017
2016
2015
2014