Швейцария высказалась в поддержку UBS в суде США

Швейцария высказалась в поддержку UBS в суде США

Швейцария высказалась в поддержку UBS в суде СШАПравительство Швейцарии заявило свою официальную позицию в рамках гражданского судебного разбирательства по делу США против Банка UBS.

Как сообщил 6 марта 2009 года портал Tax-News.com, 30 апреля 2009 года Правительство Швейцария направило в Окружной Суд США в Майами, рассматривающий дело UBS, заключение, согласно которому Швейцария имеет собственную правовую систему, и обладает исключительным суверенитетом, который должен уважаться.

В рамках гражданского судебного разбирательства против UBS в Окружном Суде США в Майами Департамент юстиции США и Служба внутренних доходов Казначейства США (IRS) истребуют передачи информации о 52000 держателях счетов, подозреваемых в налоговых уклонениях. Данное разбирательство имеет прямое влияние на применение положений Конвенции между США и Швейцарией об избежании двойного налогообложения, также как и на правовую систему Швейцарии, и ее суверенитет. Таким образом, Швейцария воспользовалась своим правом по процессуальному законодательству США для установления своей позиции по делу для Суда, известное как пояснение amicus curiae. Такое право не влечет участие Швейцарии в качестве стороны по делу.

В своем пояснении для Суда Правительство Швейцарии подчеркивает, что само судебное производство по делу против UBS противоречит положениям действующей Конвенции, которой предусмотрен обмен информацией, в отношении которого стороны Конвенции достигли соглашение в отношении известной им информации, также как и ограничений по ее передаче. Следовательно, если США действовали бы за пределами согласованных договоренностей с целью получения необходимой им информации в Швейцарии, они бы не соблюдали положения Конвенции посредством одностороннего обхода согласованной процедуры.

Также в пояснении отмечается, что такая попытка принуждения UBS к передаче информации о клиентах нарушает суверенитет Швейцарии, поскольку такая информация находится в Швейцарии, и что, по сути, такое давление рассматривается как принуждение UBS к нарушению законодательства Швейцарии. В заключение, отмечает, Правительство Швейцарии подчеркивает, что никакое другое государство не передавало бы информацию в таком масштабе и таким образом.

28 апреля 2009 года Швейцария и США начали пересмотр Конвенции, в связи с чем, Правительство Швейцарии отметило, что названное судебное разбирательство может поставить под сомнение успех заключения нового протокола (включающего ст. 26 модельной конвенции ОЭСР в редакции 2005 года), а также последующей ратификации.

170
Комментарии (5)
  • 6 мая 2009 в 16:55 • #
    Наталья Кудишина

    игры патриотов....

  • 7 мая 2009 в 12:08 • #
    Олег Кильдюшов

    Выводы делать сложно.
    UBS Bank USA зарегистрирован в американской системе страхования депозитов (FDIC) и находится под юрисдикцией США. Если американцы держат в этом банке свои счета, то информация о них должна поступать в государственные налоговые органы США.
    Другое дело, если физические лица США держат счета в UBS Bank в самой Швейцарии. Здесь все решается в соответствии с швейцарским законодательством и с учетом двухсторонней договоренности между США и Швейцарией.

  • 9 июля 2009 в 20:13 • #
    ираклий мачабели

    Извините, что на английском:
    Здесь все на ушах стоят. Правительству ничего не остается как возражать США...

    FT

    Switzerland says it will block UBS court order

    By Haig Simonian in Zurich

    Published: July 9 2009 03:00 | Last updated: July 9 2009 03:00

    The Swiss government yesterday waded into the legal battle between UBS and the US authorities by saying it would forbid the bank from handing over confidential client information, if a crucial court case next week required it.

    Bern warned it might go as far as confiscating the data, should a US court in Miami rule the bank was obliged to transfer the client names requested.

    The move marks an escalation in the war of words between Bern and Washington over US demands that UBS hand over names of up to 52,000 US taxpayers holding offshore accounts in Switzerland.

    Although the Swiss government is not directly involved, Bern is represented as a "friend of the court".

    In a filing revealed yesterday, the government warned it would issue a blocking order and, if necessary, confiscate all relevant material to prevent UBS from complying, should the Miami court side with the US authorities.

    "UBS is unable to comply with the summon without violating Swiss law," Bern said.

    "The government of Switzerland will use its legal authority to ensure that the bank cannot be pressured to transmit the information illegally, including if necessary by issuing an order taking effective control of the data at UBS that is the subject of the summon and expressly prohibiting UBS from attempting to comply."

    UBS has argued such matters are best handled bilaterally between governments. The US has contended its action is valid, as UBS has admitted that Switzerland-based bankers broke US laws when visiting clients in America.

    In February, UBS agreed to pay $780m to settle a separate, but linked, criminal action by the US authorities.

    But a civil case requiring the bank to reveal up to 52,000 client identities remained open, leading to next week's hearings.

    Legal experts said the conflict recalled a similar case in the 1980s, when the US sought information about Marc Rich, the controversial commodities dealer based in Switzerland. Both sides have used that precedent to justify their positions.

    Swiss ministers accept UBS made mistakes in soliciting business from US clients and have recognised the bank will face heavy penalties.

    Observers expect an out-of-court settlement, involving heavy fines and possibly other sanctions.

    But while the bank has appeared ready for a deal, the US has held out for names, raising pressure on UBS and turning the affair into a diplomatic issue.

    Bern's position has been undermined by the fact that, in February, UBS was forced by the Swiss bank regulator to hand over 255 US client names most suspected of using sham companies to evade tax.

  • 9 июля 2009 в 21:01 • #
    Александр Захаров

    Да, сильная буря у ЮБиЭс... Спасибо, здесь все практически на английском читают...

  • 10 июля 2009 в 02:44 • #
    ираклий мачабели

    И еще: конечно речь идет о тех счетах, который американцы держали в Швейцарии, а не в американской дочке UBS. В июне, кажется, ЮБиэС создал специально компанию UBS SFA (special financial advisor), которая будет обслуживать владельцев американских паспортов, но скорее всего новых брать больше не будут. Практически все (за редким исключением, кажется, ПариБа и еще парочка) банки в Швейцарии либо отказываются открывать счета владельцам американских паспортов либо вводят такие ограничения, что открывать счета в Швейцарии теряет смысл (касается только американцев).