Схемы по минимизации налогов

Схемы по минимизации налогов

ООО применяет общий режим налогообложения. Основной вид деятельности — оптовая торговля. Какие налоги общество должно платить и какие можно не платить? Как можно минимизировать налоговую нагрузку, работая по-белому?

1766
Комментарии (35)
  • 1 августа 2009 в 08:49 • #
    Николай Филимонов

    можно держать одного директора и таким образом снизить налоги на зарплату.
    в любом случае это будут копейки в сравнении с тем, что можно заработать работая по черному.

  • 1 августа 2009 в 10:08 • #
    Марина Тонкович

    Спасибо. Я не про зарплатные, а про НДС и налог на прибыль.

  • 1 августа 2009 в 10:15 • #
    Николай Филимонов

    НДС - добиваться максимального размера НДС к вычету.
    Прибыль - при максимальном размере НДС к вычету, прибыль тоже будет минимальной

  • 1 августа 2009 в 11:36 • #
    Марина Тонкович

    Это я знаю, спасибо. А совмещение режимов? Тут можно сэкономить?

  • 2 августа 2009 в 12:17 • #
    Николай Филимонов

    вмененка при наличии торговой точки - да

  • 2 августа 2009 в 12:19 • #
    Николай Филимонов

    на самом деле, помимо наличия одного человека в штате, можно сэкономить имея сотрудников как ИП, тогда и они будут на руки больше получать, и вы меньше на них тратить (это я комментирую пост Ильфата Вильданова)

  • 3 августа 2009 в 00:46 • #
    Ильфат Вильданов

    Только бы палку не перегнуть, иначе потом будут доказывать, что по факту были трудовые отношения, а не гражд.-правовые.
    Так что рабочее место не предлагать и приказы на них не оформлять, от расписания отказаться (хотя бы формально), можно заменить контрактом с четким описанием условий.

  • 2 августа 2009 в 00:50 • #
    Ильфат Вильданов

    Сразу подумал о книгах:
    1) Налоговые схемы, за которые посадили Ходорковского.
    2) Не стань Ходорковским, налоговые схемы, за которые не посадят.
    Так вот, во второй книге есть глава по оптимизации НДС + совмещение режимов.

    Ну и любимый мой вариант:
    Директор - ИП.
    Нанимаем директора по гражданскому договору, загибаем ему контрактную з/п, списываем в затраты.

  • Двигун Man TGA, б/у

    Цена: 100 грн.

  • 2 августа 2009 в 12:18 • #
    Николай Филимонов

    кстати, а есть в е-виде эта книжка?

  • 3 августа 2009 в 00:43 • #
    Ильфат Вильданов

    Есть эти две Аудиокниги.

  • 3 августа 2009 в 16:13 • #
    Николай Филимонов

    ну аудио весят наверное много. тогда сам поищу в нете)

  • 3 августа 2009 в 21:29 • #
    Марина Тонкович

    Найдете книги - поделитесь!)))

  • 8 августа 2009 в 12:31 • #
    Николай Филимонов

    хорошо)

  • 2 августа 2009 в 15:57 • #
    Анна Кузнецова

    Что бы миминизировать налоги при совмещении систем налогообложения ((ЕНВД и традиционая) в рамках одного предприятия. нужно увеличивать процент наценки по товарам, проданным по ЕНВД, и уменьшать по товарам, проданным по традиционнной системе налогообложения. ЕНВД все равно будет рассчитан исходя из иных показателей чем наценка. А вот НДС и налог на прибыль будут существенно снижены при предлагаемом перераспреедлении наценки.

  • 3 августа 2009 в 19:44 • #
    Галина Перерушева

    В каждом случае индивидуально. Кстати, в каком районе компания? От этого тоже зависит.. Где-то УСН очень выгодно в плане налогов.

  • 3 августа 2009 в 21:27 • #
    Марина Тонкович

    Компания в Москве, и только опт, ЕНВД отпадает. Большинство покупателей работает на общем режиме.В случае применения "упрощенки" они откажутся с нами работать из-за НДС.

  • 3 августа 2009 в 22:45 • #
    Дмитрий Олейник

    Хороший вопрос от экспетра по налогам :) .

    я считаю, что в белую работать выгоднее, чем в чёрную, если конечно себестоимость не нулевая - здесь в помощь калькулятор

    в силу того, что обналичка идёт с "оборота", а налоги "с дохода", то по деньгам часто получается либо "баш на баш", либо белый вариант в плюсе.

  • 4 августа 2009 в 07:15 • #
    Марина Тонкович

    Да я все это знаю, Дмитрий. Спасибо. Думала услышать что-нибудь новенькое. Я же з то, чтобы в белую работать, не нарушая законодательства и с оптимальным налогообложением..

  • 4 августа 2009 в 17:42 • #
    Дмитрий Олейник

    калькулятор придумали давно

    а при "оптимизации" стоит не переусердствовать. ибо такие старания видны за версту,
    необоснованная налоговая выгода считается в пять сек ... и стоит ли тогда городить огород,
    делая вид белым и пушистым

  • 4 августа 2009 в 05:13 • #
    Ирина Лоскутникова

    Можно создать ООО на вмененке, продавать товары ему с минимальной наценкой, а всю наценку пусть это ООО на себя и собирает. можно еще народ в это ООО устроить, так бужет экономия по зарплатным налогам.

  • 6 августа 2009 в 16:03 • #
    Елена Панченко

    Действительно, наилучший вариант - это завести еще ИП и посадить его на вмененку, и пусть занимается каким-нибудь видом деятельности - например бухгалтерское сопровождение, или вроде того. Этим вы убиваете 2-х зайцев - и уменьшаете н/о прибыль (главное обосновать, что вам нужны эти услуги для осуществления основной деятельности) и совершенно безболезненно откатываете на него деньги, и самое главное - на законных основаниях. И уже как ИП самостоятельно идете и тратите эти денежки.

  • 7 августа 2009 в 03:04 • #
    Елена Гавритенкова

    Что-то я не помню в спике деятельностей, попадающих под вменёнку, бухгалтерских услуг (и вроде того тоже). У вменёнки очень ограниченный выбор деятельности (кафе, такси, какая-то розница, бытовые услуги населению) и мало что можно подобрать под термин "экономически обоснованных расходов" для фирмы.

  • 7 августа 2009 в 09:13 • #
    Елена Панченко

    Совсем уж например: я плачу своему ИП за доставку грузов моим покупателям - а автотранспортные перевозки как раз подпадают под ЕНВД. Кто хочет - ищет способы, а кто не хочет - ищет причины.

  • 7 августа 2009 в 10:21 • #
    щщщ щщщ

    Елена это ведь с другой стороны не плохо, что люди(бух-ра) причины ищут))... так меньше риски.... в РФ уже есть прецендент когда ГБ на 6 лет посадили..
    Схема с ИП, если её вообще можно назвать схемой, старая как мир.И как тут было сказано выше "пахнет" необоснованной налоговой выгодой или другими словами -недобросовестностью(если не ошибаюсь то в первые об этом было сказано в постановлении № 5 Пленума ВАС). Но самое сложное это доказать!!!
    Елена в Ростове все также жарко?

  • 7 августа 2009 в 12:51 • #
    Елена Панченко

    Спасибо Мурат, но думаю, что всегда смогу доказать почему работаю именно с этим ИП и именно по таким ценам - для меня как для хозяйствующего субъекта важна моя рентабельность, а это главный принцип деятельности любой коммерческой организации, и за это не нужно переживать и думать как это будет выглядеть в глазах проверяющих. В любом случае спасибо за дополнительную информацию, была рада пообщаться. А в Ростове пасмурно, и дождь срывается, а так все неплохо

  • 8 августа 2009 в 00:28 • #
    щщщ щщщ

    ))) Полностью согласен с Вами Елена!)))
    После Вашего письма замечаю что годы в аудите мышление поменялось))) рассуждаю с точки зрения инспектора...)))
    И еще желаю Вам по больше солнца не только над головой, но и в жизни!

  • 9 августа 2009 в 13:39 • #
    Алена Аненкова

    А как быть с НДС? ИП на ЕНВД не помощник.

  • 10 августа 2009 в 10:43 • #
    Сергей Клименко

    Если Вы работаете с поставщиками, применяющими ЕНВД или УСН, а сами перепродаете с НДС - то легально никак.

    Если Ваши поставщики на ОСН, то откуда взяться вопросу?
    Вы хотите не платить НДС, который именно так и задуман?

  • 10 августа 2009 в 14:01 • #
    Алена Аненкова

    Изначально вопрос был задан Марией об оптимизации НДС и н. на прибыль.

  • 10 августа 2009 в 14:28 • #
    Сергей Клименко

    Оптимизировать можно между лицами холдинга, либо разными видами деятельности

    А когда у тебя один вид деятельности (оптовая торговля), что тут можно оптимизировать "работая по-белому"?

    Только как сказал Николай:
    НДС - добиваться максимального размера НДС к вычету.
    Прибыль - при максимальном размере НДС к вычету, прибыль тоже будет минимальной

  • 11 августа 2009 в 15:39 • #
    Ольга Братухина

    Лучше "заплати налоги и спи спокойно", при этом активно изучать налоговый Кодекс и льготное налогообложение на региональном и местном уровне

  • 20 августа 2009 в 08:34 • #
    Рамиля Ахмадеева

    Поскольку речь идет об оптовой торговле при чем здесь ЕНВД?
    НДС минимизировать чисто не получится, если только не перетасовывать цена-количество(а это уже не чисто). Прибыль можно уменьшить. Как вариант: применив дополнительное звено при реализации в виде ИП или ООО в качестве агента(находящихся на УСНО). По агентским договорам (грамотно составленным) можно выставлять сч/фактуры, что для оптовиков важно. Выплаченное им вознаграждение, у вас ушло бы в прибыль, а у них или 6%-налоговое бремя или 15%(эта сумма-их расходы). Надо модель сделать и просчитать выгодно ли вам это. Кстате туда и пару человек из штата перевести . Если 6%, то их еще можно на 14% ФОТа их уменьшить(в размере не более 50% от налога)... Вообщем надо просчитать, т.к. увеличивается документооборот.

  • 20 августа 2009 в 15:38 • #
    Марина Тонкович

    Спасибо, хорошие идеи

  • 20 августа 2009 в 09:01 • #
    Лариса Семенова

    Порсмотрите вариант с товарным кредитом. Можно часть наценки заменить на проценты по товарному кредиту. Не облагается НДС в пределах ставки рефинансирования. Т.о. снижается н/о база по НДС. Но имейте в виду, ваши поставщики тоже примут меньший вычет. Зато по налогу на прибыль проценты полностью относятся на расходы.

  • 20 августа 2009 в 16:20 • #
    Марина Тонкович

    Как вариант можно. Спасибо


Выберите из списка
2019
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2010
2009
2008
1970